Час читання:9 хвилин |Автор:Команда ЮПСЕНІ

1. I. Електронний лист, який змінив банківський рахунок
2. II. Коносамент, який виглядає справжнім, але не є таким
3. III. Експедитор, який забрав вантаж і закрив офіс
4. IV. Коли один вантаж платить двом банкам
5. V. Контейнер прибув. Вантаж усередині був не ваш.
6. VI. Сім правил для захисту платежу під час транспортування

Канадський імпортер стінових панелей ПВХ все зробив правильно. Перевірено на заводі. Зразки схвалені. Договір підписаний. Тридцятивідсотковий депозит перераховується на рахунок компанії-постачальника. Виробництво завершено за графіком. За день до того, як мав бути сплачений 70-відсотковий баланс, із звичайної адреси постачальника надійшов електронний лист із вкладенням: виправлений рахунок-фактура з новими банківськими реквізитами, пояснений як звичайне оновлення рахунку. Покупець перерахував на новий рахунок 52 000 доларів США. Гроші зникли. Електронний лист не надійшов від постачальника. Він надійшов від шахрая, який тижнями читав електронну пошту постачальника, чекаючи точного моменту, коли настане платіж.

П’ятдесят-дві тисячі доларів. Один електронний лист.

Це друга з двох статей про шахрайство в імпортній торгівлі будівельними матеріалами з ПВХ. Перший покритий постачальник-ризикує-викрадення особистих даних,-і-зразки перемикачів, підроблені сертифікати та торгову компанію, яка відповідає назві фабрики. У цій статті розповідається про те, що відбувається після перевірки постачальника: перехоплення платежів, підробка товаросупровідних документів, експедитор, який забирає вантаж і зникає, а також схеми фінансування складу, які продають той самий товар двом покупцям. Це припускає, що постачальник справжній. Загроза походить із-за меж транзакції-або від справжнього постачальника, який знаходить спосіб витягти користь з угоди після підписання умов. Для законодавчої бази, яка регулює, хто має які документи та коли,умови оплати та довідник з накладноїзабезпечує повну структуру.

Випадок канадського імпортера не є гіпотетичним. Це найпоширеніший платіжний шахрайський спосіб у міжнародній торгівлі, і він має назву: компроміс бізнес-електронної пошти, або BEC. Шахрай отримує доступ до системи електронної пошти однієї сторони-зазвичай постачальника, оскільки невеликі підприємства мають слабший захист електронної пошти, ніж великі імпортери-і пасивно читає листування тижнями, вивчаючи ритми угоди. Коли платіж неминучий, шахрай надсилає інструкцію зі зламаного облікового запису або зі схожої адреси, яка відрізняється одним символом, спрямовуючи покупця надіслати кошти на рахунок, який контролює шахрай.

Електронний лист виглядає автентичним, оскільки він надійшов із автентичного облікового запису. Час вдалий, оскільки шахрай читав листування. Запит правдоподібний, оскільки шахрай вивчив мову, якою користується постачальник. Єдине, що неправильно, — це номер банківського рахунку, і покупець, який самостійно не підтвердив зміну банківських реквізитів за раніше підтвердженим каналом, не може проти цього захиститися.

Варіант цієї атаки спрямований на сторону покупця. Шахрай компрометує електронну пошту покупця та надсилає постачальнику шахрайське замовлення на купівлю зі зміненими даними вантажоодержувача. Постачальник відправляє на склад шахрая. Покупець виявляє перенаправлення, коли справжнє замовлення не надходить. Обидва варіанти використовують ту саму вразливість: один зламаний обліковий запис електронної пошти, про який жодна сторона не знає, що було зламано.

Коносамент є документом власності. Тримайте оригінал, і ви маєте право вимагати вантаж. Підробіть це переконливо, і ви зможете продати вантаж, якого не існує-або продати той самий вантаж двом покупцям одночасно.

Нігерійський імпортер стельових панелей з ПВХ отримав скановану копію коносамента від постачальника, де вказано номер контейнера, назву судна, дату відвантаження та поле вантажоодержувача, що відповідає його компанії. Він перерахував 70 відсотків балансу. Судно існувало. Дата відплиття була реальна. Номер контейнера, перевірений із системою відстеження перевізника, належав іншому вантажу-контейнеру керамічної плитки, що прямував до Роттердама, а не стельових панелей ПВХ, прямуючих до Лагоса. Коносамент був підробкою, створеною за справжнім шаблоном, із справжнім судном і справжньою датою, а також одним критичним полем змінено. Постачальник ніколи не завантажував товар. Постачальник завантажив історію в PDF.

Щоб перевірити коносамент, потрібно зв’язатися безпосередньо з перевізником-не з експедитором, не з постачальником, а з транспортною компанією, зазначеною в документі. Кожен великий перевізник підтримує систему відстеження контейнерів, доступну за номером контейнера. Номер контейнера, який не відображається в системі перевізника, або який відображається, але вказує на інше походження, пункт призначення чи товар, є коносаментом, за який не слід оплачувати. Перевірка займає п'ять хвилин. Невиконання цього коштує контейнер.

Більш тонкий варіант передбачає справжній коносамент, який постачальник відмовляється надати. Товар завантажено, судно відпливає, приходить копія B/L, покупець сплачує залишок-і постачальник не надсилає оригінал. Зазвичай причиною є суперечка, яку постачальник не розкриває: неоплачений суб-постачальник, портовий збір, який постачальник оскаржує, або тактика отримання додаткового платежу, не передбачена контрактом. Покупець оплатив товар, на який не може претендувати. Постачальник тримає правовстановлюючий документ як важіль.

Захист є структурним: використовуйте акредитив, який вимагає оригінал коносамента як представлений документ, або маршрут платежу через структуру, де реліз B/L і реліз платежу є одночасними, а не послідовними. Посібник із умовами оплати, посилання на який наведено вище, охоплює обидва механізми.

Експедитор є посередником між постачальником, перевізником і покупцем. Експедитор, який є компетентним і чесним, робить міжнародну логістику непомітною. Експедитор, який не є ні тим, ні іншим, може знищити вантаж.

Американський імпортер підлоги SPC організував доставку FOB через експедитора, якого рекомендував знайомий у галузі. Експедитор вказав конкурентоспроможну ставку, забрав контейнер із заводу та надав копію коносамента. Покупець сплатив 70 відсотків залишку. Судно відпливло. Коли покупець зв’язався з експедитором, щоб отримати оригінальний B/L, номер телефону було відключено, а офіс-віртуальна адреса в Шеньчжені-фізично ніколи не існувала. Контейнер перенаправили в порту перевалки. Вантаж продали третій особі. Покупець не мав права регресу, оскільки експедитор не був компанією в будь-якому сенсі.

Експедитор має бути перевірений з такою ж суворістю, як і постачальник. Перевірте їх ліцензію на підприємницьку діяльність. Перевірте їхній фізичний офіс-віртуальна адреса, яка з’являється в двадцяти інших реєстраціях компаній, є закономірністю, а не випадковістю. Попросіть довідки від імпортерів, які використовували їх принаймні для трьох відправлень. Підтвердьте, що вони зареєстровані у відповідній асоціації експедиторів або регулюючому органі у своїй країні. Експедитор, який не може надати фізичну адресу та перевірені довідки, є експедитором, вантаж якого ви не повинні довіряти за свої гроші.

Паралельним ризиком є ​​експедитор, який є легітимним, але некомпетентним-той, хто консолідує вантаж без належної документації, пропускає кінцевий термін митної реєстрації або губить оригінал коносамента у своєму офісі. Фінансовий збиток менший, але збої в роботі реальні. Та сама перевірка, яка відсіює шахрайство, також відсіює недбалість, тому що експедитору з послужним списком і фізичним офісом є що втрачати.

Шахрайство зі складськими квитанціями-іноді називається подвійним фінансуванням-є менш поширеним явищем, ніж перехоплення платежів, але є більш шкідливим, оскільки воно зазвичай стосується сум, кратних вартості одного контейнера. Механізм легко описати і важко виявити. Постачальник зберігає певну кількість готової продукції на складі, отримує складську квитанцію, що документує інвентаризацію, і використовує цю квитанцію як заставу в банку або постачальнику торгового фінансування. Потім той самий постачальник продає ті самі товари-або надає ту саму квитанцію-другому фінансисту, покупцеві, який заплатив наперед, або обом. Одна фізична інвентаризація підтверджує дві фінансові вимоги.

Шахрайство вдається, тому що складські квитанції в деяких юрисдикціях не реєструються централізовано і не видаються незалежними третіми сторонами. Квитанція, видана складом, який належить або контролюється постачальником, є документом, який не підтверджує нічого, крім того, що постачальник має доступ до принтера. Покупець або фінансист, який покладається на це без незалежної перевірки фізичної інвентаризації, надає позику під заставу паперу, а не під товар.

Незалежні оператори складів, системи електронних складських свідоцтв, зареєстровані в центральному депозитарії, і сторонні-аудити запасів є захистом. Жоден із них не є безкоштовним, і всі вони дешевші, ніж виявити, що профінансовані вами товари також належать банку в іншій країні. Для більшості імпортерів будівельних матеріалів з ПВХ, які купують контейнерні-обсяги завантаження, цей ризик нижчий, ніж описані вище випадки шахрайства з оплатою та документами-, але він різко зростає для покупців, які фінансують великі запаси, що зберігаються на місці походження протягом тривалого часу.

Остання категорія знаходиться між шахрайством із постачальником і шахрайством з документами: вантаж, який приходить за розкладом, із дійсними документами, містить товари, які не відповідають замовленню. Це не шахрайство в кримінальному сенсі-постачальник виготовив і відправив щось-але це комерційна шкода, яку покупець виявляє після того, як гроші були сплачені та контейнер відкрито.

Голландський імпортер замовив ПВХ пінополіуретану щільністю 0,55 г/см³ для трафаретного друку. Контейнер прибув з дошками з щільністю 0,48 г/см³ на вагах покупця. Захист постачальника: у специфікації в контракті було зазначено «0,50–0,60 г/см³», а 0,48 було достатньо близько. Позиція покупця: вибірка була 0,55, замовлення підтверджено 0,55, а діапазон контракту був помилкою форматування в шаблоні постачальника, яку покупець не виправив. Постачальник надав знижку на наступне замовлення. Покупець не мав важелів впливу, оскільки товари були оплачені, відправлені та розмитнені, а вартість повернення контейнера до Китаю перевищувала вартість товарів у ньому.

Захист знаходиться на початку: перевірка третьою стороною під час виробництва або перед завантаженням, договір, у якому точно визначено допуски, і структура платежу, яка утримує значну частину балансу, доки товар не буде перевірено в пункті призначення. Деякі імпортери домовляються про 5–10-відсоткове утримання після перевірки місця призначення з критеріями перевірки, узгодженими в контракті. Постачальники не завжди погоджуються на умови утримання, і коли вони приймають, ціна за одиницю коригується відповідно до затримки платежу. Переговори — це перевірка стосунків так само, як і умови.

Супровідна стаття про перевірку постачальника охоплює-перевірки передоплати, які запобігають виникненню такої ситуації. Захист постфактум є слабким, тому що після того, як контейнер було оплачено, відправлено та розмитнено, переговорна позиція покупця в основному втрачається.

Кожен випадок у цій статті має спільну рису: шахрайство вдалось, оскільки покупець покладався на єдиний канал перевірки. Електронна пошта. Відсканований документ. Слово експедитора. Захист — це завжди та сама структура, що застосовується до іншої загрози: перевірка через незалежний канал до того, як гроші переміщуються, а не після.

Дві статті цієї серії-перевірка постачальника та захист платежів-охоплюють ландшафт шахрайства від першого контакту до остаточної доставки. Theпосібник з умов оплатиіДовідник Інкотермсзабезпечити правову базу, якою користується шахрай, коли покупець її не розуміє. Для пропозиції від постачальника, чия фабрика, сертифікати, банківський рахунок і експедитор можуть бути незалежно перевірені,зв'яжіться з нашою командою продажів.